資產傳承法規整合分享課程(CFP持證人組織-理促會)

107年06月CPD開始報名囉！ 時間：107/06/06 報到18:30 課程：19:00 開始 主題： 讓觀念不打結！ 講師： 林東振老師 說明： 資產傳承規劃相關法令，涵蓋有民法、遺贈稅法、所得稅法、保險法、信託法及不動產法規...等等。 針對規劃顧問常用到的工具及方案，把內含相關法規合併整理比較，希能協助熟能生巧。 期能在日後遇規劃實務時，能精準抓住重點，提高溝通效率，並能獲得客戶最大信賴，達雙贏之效果。 報名連結： https://www.accupass.com/go/1070606

勞退新制保證兩年期定存利率收益的規定

目前勞退新制（個人帳戶制），雇主提繳不得低於每月工資的6%，職工也可以在每月工資6%範圍內自願提撥。當然這些金額就被匯整為勞工退休基金，在政府的監督下投資運作，這跟共同基金有些類似，是集眾人資金操作，由於基金不保證最終的給付金額，意謂勞工拿到的退休金都是屬於個人的投入，所以基本上與勞保不同，若無特殊因素，財務上較無因大量補貼致破產的疑慮。 　　問題來了，勞退個人帳戶制，大家可能聽過，該勞退帳戶政府有兩年期定存保證利率，這兩年期定存保證利率是怎樣算的？有些人都誤解算法。 　　舉一個例子，如某人繳了10年，在中間每年報酬率可能有正或負的報酬，結果10年後累積金額是A ，若每年都以2年期定存利率計算至10年後累計金額為B，10年後可提領時的金額，計算出兩組A及B的金額，若A大於B，以A為準，若A小於B，則為B。第二種狀況，實際報酬率低於提繳日起至依法領取退休金日止其間平均每年收益率，不得低於此一期間當地兩年期銀行定存利率，不足的金額則國庫補足。 　　有些人會誤會若今年報酬率6%就以6%計，第2年若為負報酬5%會補到2年期定存利率的報酬率。 　　除此之外，會有那些重要因素，會使未來提領金額可以增多呢？舉例如下：(節錄)